第一部分 楚雄州人力资源和社会保障局2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 楚雄州人力资源和社会保障局2026年部门预算表

一、2026年部门财务收支预算总表

二、2026年部门收入预算表

三、2026年部门支出预算表

四、2026年部门财政拨款收支预算总表

五、2026年一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、2026年一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、2026年部门基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、2026年部门项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、2026年部门项目支出绩效目标表

十、2026年部门政府性基金预算支出预算表

十一、2026年部门政府采购预算表

十二、2026年部门政府购买服务预算表

十三、2026年对下转移支付预算表

十四、2026年对下转移支付绩效目标表

十五、2026年新增资产配置表

十六、2026年上级补助项目支出预算表

十七、2026年部门项目支出中期规划预算表

楚雄州人力资源和社会保障局

2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

根据中共楚雄州委办公室印发的《楚雄彝族自治州人力资源和社会保障局职能配置、内设机构和人员编制规定》的通知，楚雄彝族自治州人力资源和社会保障局主要职责如下：

1、贯彻实施国家、省人力资源和社会保障法律法规和政策，拟订人力资源和社会保障事业发展政策、规划，拟订人力资源和社会保障规范性文件并组织实施。

2、贯彻实施人力资源市场发展规划和人力资源服务业发展、流动政策并组织实施，促进人力资源合理流动、有效配置。

3、负责促进就业工作，拟订统筹城乡的就业发展规划和政策并组织实施，完善公共就业创业服务体系，统筹建立覆盖城乡劳动者的职业技能培训制度，拟订就业援助制度，组织实施高校毕业生就业政策。

4、统筹推进建立覆盖城乡的多层次社会保障体系。组织实施养老、失业、工伤等社会保险及其补充保险政策，贯彻执行养老保险全省统筹办法和全省统一的养老、失业、工伤保险关系转移接续办法，贯彻执行养老、失业、工伤等社会保险及其补充保险基金管理和监督制度，编制相关社会保险基金预决算草案，参与拟订相关社会保障基金保值增值方案。会同有关部门实施全民参保计划并参与建立全省统一的社会保险公共服务平台。牵头推进社会保险信息化建设。

5、负责就业、失业和相关社会保险基金预测预警和信息引导，拟订应对预案，实施预防、调节和控制，保持就业形势稳定和相关社会保险基金总体收支平衡。

6、统筹实施劳动人事争议调解仲裁制度和劳动关系政策，完善劳动关系协商协调机制，贯彻执行职工工作时间、休息休假和假期制度，贯彻执行消除非法使用童工政策和女工、未成年工特殊劳动保护政策。组织实施劳动保障监察，协调劳动者维权工作，依法查处相关案件。

7、牵头推进深化职称制度改革，实施专业技术人员管理、继续教育等政策，负责高层次专业技术人才选拔和培养工作，贯彻执行吸引留学人员来楚工作或定居政策。组织拟订技能人才培养、评价、使用和激励政策。贯彻执行职业资格制度，健全职业技能多元化评价政策。

8、会同有关部门指导事业单位人事制度改革，按照管理权限负责规范事业单位岗位设置、公开招聘、聘用合同等人事综合管理工作，拟订事业单位工作人员和机关工勤人员管理办法。

9、组织实施表彰奖励政策，综合管理全州评比达标表彰奖励工作，会同有关部门做好省部级以上表彰奖励获得者的管理服务工作。根据授权会同有关部门承办以州委、州政府名义开展的州级表彰奖励活动。

10、会同有关部门组织实施事业单位人员工资收入分配政策，建立企事业单位人员工资决定、正常增长和支付保障机制。贯彻执行企事业单位人员福利和离退休政策。

11、会同有关部门拟订农民工工作的综合性政策和规划，推动相关政策落实，协调解决重点难点问题，维护农民工合法权益。

12、承担机关企事业单位职工丧葬费抚恤金核定工作。

13、完成州委和州政府交办的其他任务。

14、职能转变。深入推进简政放权、放管结合、优化服务改革，落实减少行政审批事项、职业资格许可和认定等审批事项要求，规范和优化对外办理事项，加强事中事后监管，创新就业和社会保障等公共服务方式，加强信息共享，提高公共服务水平。

15、有关职责分工

与州教育体育局的有关职责分工。高校毕业生就业政策措施由州人力资源和社会保障局牵头，会同州教育体育局等部门拟订。高校毕业生离校前的就业指导和服务工作，由州教育体育局负责；高校毕业生离校后的就业指导和服务工作，由州人力资源和社会保障局负责。

与州医疗保障局的有关职责分工。楚雄州社会保险信息化建设及社会保障卡应用管理由州人力资源和社会保障局牵头，会同州医疗保障局推进实施。养老保险、失业保险、工伤保险信息化建设由州人力资源和社会保障局负责；医疗保险、生育保险信息化建设由州医疗保障局负责。

（二）机构设置情况

根据州委编办批复，楚雄州人力资源和社会保障局机关设18个内设机构（正科级），具体为：办公室、政策法规科、规划财务科、就业促进与失业保险科、人力资源流动管理科、职业能力建设科（楚雄州职业技能鉴定中心）、专业技术人员管理科、事业单位人事管理科、工资福利科（评比达标表彰办公室）、养老保险科、工伤保险科、劳动保障监察支队、社会保险基金监督科、楚雄州劳动人事争议仲裁院（信访调解与劳动关系科）、人事考试管理科、宣传科、机关党委办公室（人事科）、离退休人员管理办公室。

所属单位4个，具体为：

楚雄州社会保险中心（副处级）（不独立核算、未独立批复预算）

楚雄州公共就业和人才服务中心（不独立核算、未独立批复预算）

楚雄州人力资源服务和考试中心（不独立核算、未独立批复预算）

楚雄州人力资源和社会保障信息中心（不独立核算、未独立批复预算）

（三）重点工作概述

2026年是“十五五”规划的开局之年，楚雄州人力资源和社会保障局将全面贯彻落实中央及省、州关于2026年经济社会发展的决策部署和关于人社事业发展的政策措施，确保“十五五”人社事业开好局、起好步。

（一）促进高质量充分就业。持续推进“幸福里”社区和“家门口”务工车间建设，深挖就近就地就业潜力，完善提升基层公共就业服务体系，落实落细各项稳岗扩就业政策，突出抓好高校毕业生、农民工、就业困难人员等重点群体就业服务，促进高质量充分就业。巩固特色创业平台建设成果，用好“贷免扶补”、创业担保贷款、创业培训等政策措施，优化创业生态，充分释放创业带动就业倍增效应。

（二）持续深化社保领域改革。持续做好病残津贴、个人养老金政策和职业伤害保障制度的实施工作。深入挖掘参保扩面潜力，持续推进高质量参保扩面工作，不断扩大集体经济补助城乡居民基本养老保险参保缴费试点，进一步引导城乡居民基本养老保险参保人员选择较高档次参保缴费，扩大失业保险、工伤保险覆盖面。强化社保基金监管，严厉打击欺诈骗保行为，确保各项社保待遇按时足额发放。

（三）加强人才引育创新。聚焦全州重点产业和民生领域，精准引进高层次急需紧缺人才。深化职称制度改革，推进“技能照亮前程”培训行动，提升培训针对性实效性，完善技能人才评价体系。深化事业单位人事制度改革，健全“引、用、留、培”全链条人才成长机制，营造近悦远来的人才生态。

（四）确保劳动关系和谐稳定。加强基层调解仲裁队伍建设，持续完善劳动人事争议多元化解和治理欠薪工作长效机制，提高劳动监察工作质效。落实企业工资集体协商机制，指导企业规范用工，从源头上预防劳动人事纠纷。加强新就业形态劳动者用工规范指导。提升劳动保障监察执法效能，加大恶意欠薪和拒不支付劳动报酬等违法行为打击力度，确保社会和谐稳定。

（五）提升公共服务效能。加快“数智人社”建设，完善提升现有平台功能，持续深化“放管服”改革，加快推进“一件事”集成办理，推进人社服务标准化建设，加强基层经办人员队伍建设，提升窗口服务水平，优化提升人社公共服务。

二、预算单位基本情况

我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截至2025年9月，部门基本情况如下：

在职人员编制102人，其中：行政编制41人，工勤人员编制4人，事业编制57人。在职实有116人，其中： 财政全额保障116人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员106人，其中：离休0人，退休106人。

车辆编制3辆，实有车辆3辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年单位财务总收入235,402,937.01元，其中：一般公共预算234,142,937.01元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入825,000.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入435,000.00元。

与上年158,057,126.85元对比，增加了77,345,810.16元，主要原因分析：一是机关事业单位养老保险基金缺口州本级财政补助资金140,000,000.00元，2025年该项目预算批复70,000,000.00元，增加70,000,000.00元；二是2025年楚雄州人事考试考务工作专项经费6,410,000.00元，2025年该项目预算批复5,310,000.00元，增加了1,100,000.00元；三是城乡居民基本养老保险州级财政补助（本级）资金30,731,400.00元，2025年该项目预算批复24,803,300.00元，增加了5,928,100.00元。

（二）财政拨款收入情况

2026年单位财政拨款收入234,142,937.01元，其中:本年收入234,142,937.01元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款234,142,937.01元（本级财力234,142,937.01元，专项收入0.00元，执法办案补助0.00元，收费成本补偿0.00元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0.00元），政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年158,057,126.85元对比，增加了76085810.16元，主要原因分析：一是机关事业单位养老保险基金缺口州本级财政补助资金140,000,000.00元，2025年该项目预算批复70,000,000.00元，增加70,000,000.00元；二是2025年楚雄州人事考试考务工作专项经费6,410,000.00元，2025年该项目预算批复5,310,000.00元,增加了1,100,000.00元；三是城乡居民基本养老保险州级财政补助（本级）资金30,731,400.00元，2025年该项目预算批复24,803,300.00元，增加了5,928,100.00元。

四、预算单位支出情况

2026年单位预算总支出235,402,937.01元。财政拨款安排支出234,142,937.01元，其中：基本支出28,007,696.01元，与上年26,085,883.85元对比增加1,921,812.16元，主要原因分析：2025年预算退休人数是2人，2026年预计退休人数是6人，退休人数增加，职业年金记实资金增加；2025年在职人数是110人，2026年是116人，在职人数增加。项目支出207,395,241.00元，与上年131,971,243.00元对比增加75,423,998.00元，主要原因分析：一是机关事业单位养老保险基金缺口州本级财政补助资金140,000,000.00元，2025年该项目预算批复70,000,000.00元，增加70,000,000.00元；二是2025年楚雄州人事考试考务工作专项经费6,410,000.00元，2025年该项目预算批复5,310,000.00元,增加了1,100,000.00元；三是城乡居民基本养老保险州级财政补助（本级）资金30,731,400.00元，2025年该项目预算批复24,803,300.00元，增加了5,928,100.00元。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况:

2080101社会保障和就业支出-人力资源和社会保障管理事务-行政运行19,291,509.97元，主要用于单位人员工资、津贴、奖金支出，以及机关运行费支出。

2080102 社会保障和就业支出-人力资源和社会保障管理事务-一般行政管理事务1,425,000.00元，主要用于人力资源和社会保障管理事务支出。

2080105 社会保障和就业支出-人力资源和社会保障管理事务-劳动保障监察300,000.00元，主要用于根治欠薪经费支出。

2080106社会保障和就业支出- 人力资源和社会保障管理事务-就业管理事务60,000.00元，主要用于春节慰问农民工代表经费支出。

2080107社会保障和就业支出- 人力资源和社会保障管理事务-社会保险业务管理事务530,000.00元，主要用于社会保险基金管理专项经费支出。

2080108 社会保障和就业支出-人力资源和社会保障管理事务-信息化建设499,000.00元，主要用于我单位金保信息化建设经费支出。

2080109社会保障和就业支出-人力资源和社会保障管理事务-社会保险经办机构70,000.00元，主要用于社会保险专项治理提质增效专项经费支出。

2080199社会保障和就业支出-人力资源和社会保障管理事务-其他人力资源和社会保障管理事务支出8,120,000.00元，主要用于楚雄州人事考试考务工作专项经费支出及“三支一扶”大学生社会保险补助资金支出。

2080501社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-行政单位离退休2,398,024.20元，主要用于行政离退休人员工资、离退休人员公用经费支出。

2080502 社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-事业单位离退休15,199,701.00元，主要用于社保托管人员、企业退休人员计划生育奖励（本级支出）经费支出。

2080505社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出2,337,371.56元，主要用于缴纳单位承担部分在职人员基本养老保险。

2080506社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位职业年金缴费支出541,701.81元，主要用于退休人员职业年金记实缴费。

2080507社会保障和就业支出- 行政事业单位养老支出-对机关事业单位基本养老保险基金的补助140,000,000.00元，主要用于机关事业单位养老保险基金缺口支出。

2080601 社会保障和就业支出-企业改革补助-企业关闭破除补助支出2,589,800.00元，主要用于企业关闭破产人员补助经费支出。

2080704 社会保障和就业支出-就业补助-社会保险补贴4,580,600.00元，主要用于原州属国有改制企业灵活就业人员社会保险补贴支出。

2080799 社会保障和就业支出-就业补助-其他就业补助支出435,000.00元，主要用于就业经费支出。

2082602社会保障和就业支出-财政对基本养老保险基金的补助-财政对城乡居民基本养老保险基金的补助30,731,400.00元，主要用于城乡居民基本养老保险州级财政补助（本级）资金支出。

2083001社会保障和就业支出-财政代缴社会保险费支出-财政代缴城乡居民基本养老保险费支出197,000.00元，主要用于城乡居民基本养老保险特殊困难群体州级代缴补助资金支出。

2101101卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗631,718.64元，主要用于缴纳单位承担部分行政人员基本医疗保险。

2101102卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗143,482.19元，主要用于缴纳单位承担事业人员基本医疗保险。

2101103卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助781,121.37元，主要用于缴纳单位承担部分公务员医疗补助。

2101199卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出71,360.00元，主要用于缴纳单位承担部分行政事业人员大病医疗保险。

2130804农林水支出-普惠金融发展支出-创业担保贷款贴息及奖补1,000,000.00元主要用于创业贷款贴息支出。

2210201住房保障支出-住房改革支出-住房公积金1,811,406.27元，主要用于缴纳单位承担部分住房公积金。

五、对下专项转移支付情况

对下专项转移支付项目金额2,567,740.00元，按支出功能分类为：

2080199社会保障和就业支出-人力资源和社会保障管理事务-其他人力资源和社会保障管理事务支出910,000.00元，主要用于“三支一扶”大学生社会保险补助（对下支出）资金支出。

2080601 社会保障和就业支出-企业改革补助-企业关闭破除补助支出1,612,440.00元，主要用于企业关闭破产人员补助（对下支出）经费支出。

2080704 社会保障和就业支出-就业补助-社会保险补贴45，300.00元，主要用于稳就业扩大社会保险补贴范围补助。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目20个，政府采购预算总额749，450.00元，其中：政府采购货物预算181,850.00元、政府采购服务预算567,600.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

楚雄州人力资源和社会保障局2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计170,000.00元，较上年减少45,000.00元，增长-20.93%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

楚雄州人力资源和社会保障局2026年因公出国（境）费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

因公出国（境）费预算与上年相比无变化。主要原因是没有安排因公出国（境）人员，无此项支出。

（二）公务接待费

楚雄州人力资源和社会保障局2026年公务接待费预算为30,000.00元，较上年减少45,000.00元，增长-60%，国内公务接待批次为19次，共计接待158人次。

公务接待费预算与上年相比无变化。主要原因是2026年在预算内继续严格落实接待费有关规定，控制接待批次、人员和规模。

（三）公务用车购置及运行维护费

楚雄州人力资源和社会保障局2026年公务用车购置及运行维护费为140,000.00元，较上年增加0元，增长0.00%。其中：公务用车购置费0元，较上年增加0元，增长0.00%；公务用车运行维护费140,000.00元，较上年增加0元，增长0.00%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为3辆。

八、重点项目预算绩效目标情况

我局围绕人社事业发展的核心指标体系，分别从绩效目标设定的合理性、预算编制的合理性、预算配置的合理性、预算执行效率、预算管理的科学性及制度措施的保障程度、资产管理的有效性、部门职责职能的履行效果、效益等方面健全完善重点项目预算绩效目标。列举部分重点项目绩效目标如下：

（一）机关事业单位养老保险州本级资金缺口财政补助资金项目2026年绩效目标

1、根据党中央、国务院和省委、省人民政府的决策部署，坚持全覆盖、保基本、多层次、可持续方针，以增强公平性、适应流动性、保证可持续性为重点，改革现行机关事业单位工作人员退休保障制度，逐步建立独立于机关事业单位之外、资金来源多渠道、保障方式多层次、管理服务社会化的养老保险体系，决定改革机关事业单位工作人员养老保险制度。2026年州级财政预算安排140,000,000.00元机关事业单位养老保险本级补助。

2、改革完善机关事业单位养老保险制度，按照公务员法管理的单位、参照公务员法管理的机关（单位）、公益一、二类事业单位及其编制内的工作人员全部纳入机关事业单位养老保险参保范围，覆盖率达100%；及时足额征收养老保险费，收缴率在95%以上；确保养老金按时足额发放，发放率达100%。

3、按照机关事业单位养老保险有关文件要求，州人民政府分级承担养老保险责任，州人力资源和社会保障局、州财政局、州税务局等有关部门在同级政府领导下按照职责分工开展工作。财政局负责财政补助资金的筹集和基金监管；税务局负责征收基本养老保险费；人力资源和社会保障局负责核准机关事业单位工作人员的退休条件，社保经办机构做好参保记录和待遇计发。

4、根据分级负担的原则，按照单位行政隶属关系和现行经费保障渠道，安排基本养老保险基金收支缺口补助资金，有利于实现养老保险基金收支平衡，确保机关事业单位养老保险制度可持续发展，确保基本养老金按时足额发放，避免发生支付风险，最终实现了老有所养、老有所依的改革目标。

（二）城乡居民基本养老保险州级财政补助资金项目2026年绩效目标

1、给予全州参加城乡居民基本养老保险人员给予补助。通过该项目资金可以更好的宣传国家城乡居民基本养老保险政策，体现了国家政策中多缴多得，长缴多得，从参保到退休都有保障的核心内容。体现州级财政对城乡居民基本养老保险政策的扶持力度，完成对特殊群体的补助要求。

2、截至2025年12月全州参加城乡居民基本养老保险1,517,627人。使城乡居民基本养老保险参保人从参保到退休都得到了有力保障。

3、各县市根据预算安排，资金下达后县级负责及时将补贴资金100%拨入财政专户，根据支出进度按月进行补贴资金的发放工作，按照“州局组织，县级实施”的要求督促项目实施的进度和质量。州人力资源和社会保障局基金监督科负责项目资金使用情况进行监督。楚雄州人力资源和社会保障局项目实施领导小组组织相关人员对项目的全过程进行定期和不定期的监督和检查，对项目实施中发现的问题，责任迅速采取措施，及时整改落实，做到整改到项目的每个阶段和每个环节。

4、项目严格按照《社会保险基金会计核算办法》进行核算。做好资金与项目的衔接工作，加强资金、项目监管，并按照财政部、省财政厅关于进一步加强预算执行管理的有关要求，在确保财政资金安全的情况下，加快项目资金的拨付进度，严格实行专户管理、专款专用、专账核算，确保资金安全运行和有效使用，项目启动前，凭项目实施方案和项目实施责任书，立项批复文件等下达各县使用。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

（1）委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。

（2）商品服务支出：反映单位购买商品和服务的支出，不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。

（3）对个人和家庭的补助：反映政府用于个人和家庭的补助支出，主要是指离休费、退休费、抚恤金、救济金、医疗费补助、生活补助等方面的支出。

（4）基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

2026年预算单位运行经费安排12,587,998.24元，其中： 30201 办公费:1,420,178.00元，30202 印刷费:175,000.00元，30204 手续费:2,000.00元，30207 邮电费:103,600.00元，30209 物业管理费:307,600.00元，30211 差旅费:360,000.00元，30213 维修（护）费:569,000.00元，30214 租赁费:500,000.00元，30215 会议费:44,000.00元，30216 培训费:144,000.00元，30217 公务接待费:30,000.00元，30226 劳务费:3,809,000.00元，30227 委托业务费:3,462,600.00元，30228 工会经费:322,000.24元，30231 公务用车运行维护费:140,000.00元，30239 其他交通费用:984,820.00元，30299 其他商品和服务支出:214,200.00元。与上年对比，机关运行经费增加1,408,422.66元，主要原因是2026年楚雄州人事考试考务工作专项经费6,410,000.00元，2025年该项目预算批复5,310,000.00元,增加了1,100,000.00元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，楚雄州人力资源和社会保障局资产总额3,495,789.48元，其中，流动资产1,635,379.45元，固定资产1,647,645.2元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产212,764.83元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额减少297,993.22元，其中流动资产减少61,555.96元，无形资产减少79,871.25元，固定资产减少156,566.01元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值137,400.00元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产279项，账面原值1,988,560.63元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00元。鉴于到2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2024年决算编制后才能汇总，此处公开为2025年12月资产月报数。

楚雄彝族自治州人力资源和社会保障局

2026年2月4日